Catálogo de trámites

Presentación en el Banco de España de la documentación financiera a la que las entidades están obligadas:

• Información pública (cuentas anuales, informes de gestión e informes de auditoría).
• Cuentas anuales.
• Informes de gestión.
• Informes de auditoría.
• Otros documentos depositados en el Registro Mercantil.
• Otros informes de auditoría.
• Informe complementario de auditoría.
• Estudios actuariales.
• Aplicación de criterios de casa matriz.
• TLITRO Reporting. (Información sobre operaciones de financiación a plazo más largo).
• Informe bancario anual (art 87 Ley 10/2014).
• Reglamento interno de conducta de Sociedades de tasación.
• Tasa supervisión. Datos de los factores para el cálculo.
• Comisiones a satisfacer por retirada de efectivo en cajeros. Emisoras de tarjetas. Información anual/ actualización.
• Comisiones a satisfacer por retirada de efectivo en cajeros. Emisoras de tarjetas. Titulares de cajeros. Información anual/ actualización.
• Información sobre titulizaciones.
• TLITRO II Reporting (Información sobre operaciones de financiación a plazo más largo) Anual.
• Tasadoras. Reglamento interno de conducta.
• Profitability (Short Term Exercise).
• Credit risk (Short Term Exercise).
• Concentration risk (Short Term Exercise).
• Market risk (Short Term Exercise).
• Interest rate risk in the banking book_IRRBB (Short Term Exercise).
• Sovereign risk (Short Term Exercise).
• Liquidity risk (Short Term Exercise).
• Operational risk loss data (Short Term Exercise).
• Operational risk (Short Term Exercise).
• NPE Regular Data Collection.
• Loan to income.
• ILAAP quantitative information.
• Estado T3 Cobertura del riesgo de crédito (SGR).
• Estados Fundaciones bancarias.
• Acuerdos con los partidos políticos sobe condiciones de deuda.
• Variaciones en la estructura del capital. Traspaso de umbrales y Adquisiciones. (ECA, ECM, TAS).
• Nuevos accionistas de establecimientos de cambio de moneda. Persona física, Persona Jurídica.
• EP. Participaciones indirectas de entidades financieras.
• Relaciones de cargos en entidades o sociedades de los Altos Cargos.
• Certificados de cumplimiento de los requisitos de exención de requerimientos por las sucursales de entidades de crédito, no pertenecientes al Espacio Económico Europeo (Norma 1.5 de la circular 3/2008, y 4 de la circular 2/2016)
• Sociedades de reafianzanmiento. Información financiera.
• Informe de grado de cumplimiento del plan de integración.
• Auditoría interna sobre el modelo de riesgo de crédito.
• Auditoría interna sobre el modelo de riesgo de mercado.
• Auditoría interna sobre el modelo de riesgo operacional.
• Estados reservados de información sobre liquidez (CBE 2/2016 Disposición transitoria sexta. Estados de medición de riesgo de liquidez).
• Cuadro de distribución del riesgo de crédito.
• Cuestionario relativo a tasadoras.
• Créditos a consejeros.
• Informe proceso de autoevaluación (IAC).
• Presupuesto o plan de negocio (Combinaciones de negocio).
• OBS.
• Informes de comisión de control.
• Estado de autocartera mensual.
• Póliza de seguro y justificante de pago de prima anual.
• Informe del auditor sobre protección de activos de clientes.
• Información mensual sobre protección de deudores hipotecarios. Operaciones denegadas por otras causas y desistimientos. Denegación/ Desistimiento.

La documentación a presentar por cada tipo de entidad está recogida en la normativa actualmente vigente.

Entidades supervisadas por el Banco de España.

Electrónico:

Entidades de crédito, Establecimientos Financieros de crédito y Entidades de dinero electrónico

Según establecen las disposiciones del Banco de España, la documentación financiera de las entidades se debe presentar mediante transmisión telemática, siguiendo las normas y especificaciones técnicas dictadas  al efecto.

En la actualidad la documentación financiera de las entidades de crédito y de las entidades de dinero electrónico debe presentarse utilizando el "Sistema de Intercambio de Información Financiera (SIF)", disponible en el apartado “Tramitación”.

Es requisito previo para el acceso a la aplicación la obtención de un certificado electrónico emitido por el Banco de España. Las instrucciones para su tramitación están disponibles en la propia sede electrónica del Banco de España en el proceso de "Obtención de Certificados Electrónicos para relaciones con el Banco de España", disponible en el apartado  “Otra información de interés”.

Asimismo, para el caso de los documentos  que según la normativa requieren enviarse firmados, será necesario disponer de un certificado de persona jurídica. La obtención de este certificado se habrá de realizar siguiendo el procedimiento descrito en la web de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre , disponible en el apartado “Otra información de interés”.

Estos certificados deberán ser emitidos a nombre de la persona o personas facultadas a firmar según lo establecido por las Circulares del Banco de España  u otra normativa contable de aplicación para cada tipo de entidad supervisada. Todas ellas deberán figurar inscritas en el Registro de Altos Cargos del Banco de España, cuyo proceso de inscripción se encuentra disponible en el apartado “Otra información de interés”.

En particular, las entidades de crédito, para dar cumplimiento de lo dispuesto en los apartados 6 y 13 de la disposición adicional primera de la Circular 4/2004, y en el apartado 7 de la norma centésima vigésima primera de la Circular 3/2008, disponibles en el apartado “Normativa relacionada”, deberán tener en cuenta lo siguiente:

• En el caso de que la información financiera sea firmada por el presidente, consejero delegado o director general, no será necesaria su designación por el Consejo de Administración u órgano equivalente. Si la firma va a ser realizada por alguno de los restantes directivos, sean directivos con funciones limitadas directamente contemplados en los mencionados apartados citados de las circulares 4/2004 y 3 /2008, sean otros consejeros o los cargos asimilados en el sentido del número 4 del artículo primero de la Ley 26/1988, de 29 de julio, de Disciplina e Intervención de las entidades de crédito, véase “Normativa relacionada”, el Secretario del Consejo de Administración u órgano equivalente deberá dirigir a la Unidad de Registros Oficiales la Certificación que se adjunta en el  anejo I de la Instrucción técnica (I.E. 2008.02), disponible en el apartado “Normativa relacionada”.
• Las sucursales de entidades de crédito extranjeras, en caso de que la información financiera vaya a ser firmada por cualquiera de los directivos que sean responsables directos de la sucursal en España, no necesitarán realizar la designación expresa por el órgano de dirección de la entidad. En el caso de que vaya a firmar cualquier otra persona cuyos datos figuren en el Registro de Altos Cargos del Banco de España, el responsable de la entidad deberá designar expresamente a esta persona para la firma, dirigiendo a la Unidad de Registros Oficiales la Certificación que se adjunta en el anejo II de la misma Instrucción.
• Se deberá esperar la confirmación del Banco de España antes de proceder a la utilización del certificado.

Auxiliares Financieros (Sociedades de Garantía Recíproca, Sociedades de Tasación, Establecimientos de Compra-Venta de Moneda, Entidades de Pago y Sucursales de Entidades de Pago comunitarias)

La documentación financiera de los auxiliares financieros debe presentarse mediante transmisión telemática, siguiendo las normas y especificaciones técnicas dictadas al efecto.

En la actualidad debe presentarse utilizando el "Sistema de Intercambio de Información Financiera (SIF)", disponible en el apartado “Tramitación”.

Es requisito previo para el acceso a la aplicación la obtención de un certificado electrónico emitido por el Banco de España. Las instrucciones para su tramitación están disponibles en la propia sede electrónica del Banco de España en el proceso de "Obtención de Certificados Electrónicos para relaciones con el Banco de España", véase “Otra información de interés”.

Asimismo, para el caso de los documentos que según la normativa requieren enviarse firmados, será necesario disponer de un certificado de persona jurídica. La obtención de este certificado se habrá de realizar siguiendo el procedimiento descrito en la web de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre, disponible en el apartado “Otra información de interés”.

Estos certificados deberán ser emitidos a nombre de la persona o personas facultadas a firmar según lo establecido por las Circulares del Banco de España  u otra normativa contable de aplicación para cada tipo de entidad supervisada. Todas ellas deberán figurar inscritas en el Registro de Altos Cargos del Banco de España, ver “Otra información de interés”.